Pontos principais
- Nos juros simples, a taxa incide sempre sobre o capital inicial, então os juros de cada período são iguais e crescem em linha reta.
- A fórmula é J = C × i × t, e o montante é M = C × (1 + i × t), com taxa e prazo na mesma unidade de tempo.
- Nos juros simples, 1% ao mês equivale a 12% ao ano; nos compostos, a mesma taxa mensal dá 12,68% ao ano.
- Segundo o Banco Central, os juros simples quase não aparecem no crédito, em que o mais frequente são os juros compostos.
- A taxa legal do Código Civil é aplicada em regime de juros simples, pela Resolução CMN 5.171/2024.
Juros simples são os juros calculados sempre sobre o capital inicial: a cada período, a taxa incide sobre o mesmo valor, e os juros crescem em linha reta. Se você empresta R$ 1.000,00 a 5% ao mês, paga R$ 50,00 de juros em cada mês, do primeiro ao último.
Saber fazer essa conta ajuda a conferir um acordo, uma proposta de parcelamento ou um empréstimo entre conhecidos, e a perceber quando a cobrança usa outra lógica. A comparação completa entre os tipos de juros, o CET e as taxas do crédito está no guia sobre como funciona a taxa de juros. Aqui o foco é a fórmula dos juros simples, com exemplos resolvidos.
A seguir: a fórmula, como deixar taxa e prazo na mesma unidade, quatro exemplos passo a passo, a diferença para os juros compostos, onde os juros simples aparecem e os erros mais comuns na conta.
A fórmula dos juros simples
A fórmula dos juros simples é J = C × i × t, e o valor final, o montante, é M = C × (1 + i × t).
O Banco Central, no Caderno de Educação Financeira (versão 2026), define os juros simples como aqueles pagos somente sobre o capital principal, ou seja, o valor inicial. É o mesmo que juros não capitalizados: os juros de um mês não entram na base do mês seguinte.
Na fórmula:
- J são os juros, em reais;
- C é o capital, o valor inicial emprestado ou aplicado;
- i é a taxa de juros na forma decimal (5% = 0,05; 1,5% = 0,015);
- t é o prazo, no mesmo período da taxa;
- M é o montante, a soma do capital com os juros (M = C + J).
Se você já sabe três desses números, acha o quarto isolando a letra: a taxa é i = J ÷ (C × t), e o prazo é t = J ÷ (C × i).
Nos juros simples, cada período soma o mesmo valor de juros - Fonte: Imagem gerada por IA (DALL·E / ChatGPT)
Taxa e prazo na mesma unidade
A fórmula só funciona se a taxa e o prazo estiverem na mesma unidade de tempo: taxa ao mês com prazo em meses, taxa ao ano com prazo em anos.
Nos juros simples, a conversão é proporcional, porque não há juros sobre juros:
| Para converter | Faça | Exemplo |
|---|---|---|
| Taxa anual em mensal | Divida por 12 | 12% ao ano = 1% ao mês |
| Taxa mensal em anual | Multiplique por 12 | 2% ao mês = 24% ao ano |
| Taxa mensal em diária (mês de 30 dias) | Divida por 30 | 3% ao mês = 0,1% ao dia |
| Prazo em meses para anos | Divida por 12 | 8 meses = 8/12 de ano |
Essa conversão proporcional vale só para os juros simples. Nos juros compostos, 1% ao mês, acumulado por 12 meses, dá 12,68% ao ano, e não 12%.
Como calcular juros simples: 4 exemplos resolvidos
Os quatro exemplos abaixo são hipotéticos, com números redondos, e mostram cada tipo de pergunta que a fórmula responde.
Exemplo 1: quanto vou pagar de juros
Uma pessoa empresta R$ 2.000,00 a um parente, combinando juros simples de 3% ao mês por 5 meses.
- Taxa em decimal: 3% = 0,03.
- Juros: J = 2.000 × 0,03 × 5 = R$ 300,00.
- Montante: M = 2.000 + 300 = R$ 2.300,00.
Em cada mês, os juros são de R$ 60,00 (2.000 × 0,03), e 5 meses somam os R$ 300,00.
Exemplo 2: taxa ao ano, prazo em meses
Um valor de R$ 5.000,00 fica emprestado por 8 meses, a juros simples de 12% ao ano.
- Converta a taxa: 12% ao ano ÷ 12 = 1% ao mês = 0,01.
- Juros: J = 5.000 × 0,01 × 8 = R$ 400,00.
- Montante: M = R$ 5.400,00.
Pelo outro caminho, com o prazo em anos, o resultado é o mesmo: 5.000 × 0,12 × 8/12 = R$ 400,00.
Exemplo 3: descobrir a taxa
Alguém pegou R$ 1.200,00 e devolveu R$ 1.500,00 depois de 10 meses, num acordo de juros simples. Qual foi a taxa?
- Juros: J = 1.500 - 1.200 = R$ 300,00.
- Taxa: i = 300 ÷ (1.200 × 10) = 300 ÷ 12.000 = 0,025.
- Em porcentagem: 2,5% ao mês.
Exemplo 4: juros por dias
Uma dívida de R$ 10.000,00 fica 12 dias em atraso num mês de 30 dias, com uma taxa de 0,5% ao mês aplicada em juros simples.
- Juro diário: 0,5% ÷ 30 dias.
- Juros: J = 10.000 × 0,005 × 12 ÷ 30 = R$ 20,00.
Essa é a lógica do "pro rata", a fração proporcional aos dias. A Resolução CMN 5.171/2024 usa exatamente esse cálculo para a taxa legal: o juro diário é a taxa do mês dividida pelos dias corridos do mês, multiplicado pelos dias a apropriar.
Juros simples e juros compostos
Nos juros simples, os juros de cada período são sempre iguais; nos compostos, os juros entram no saldo e passam a render juros também, e a diferença cresce com o tempo.
Com R$ 1.000,00 a 2% ao mês, num exemplo hipotético:
| Prazo | Montante nos juros simples | Montante nos juros compostos |
|---|---|---|
| 1 mês | R$ 1.020,00 | R$ 1.020,00 |
| 6 meses | R$ 1.120,00 | R$ 1.126,16 |
| 12 meses | R$ 1.240,00 | R$ 1.268,24 |
| 24 meses | R$ 1.480,00 | R$ 1.608,44 |
No primeiro mês, os dois dão o mesmo resultado. Em 24 meses, a diferença já passa de R$ 128,00. Por isso, quem usa a fórmula dos juros simples para conferir uma dívida bancária de longo prazo chega a um valor menor do que o cobrado, e a diferença não é necessariamente erro do banco.
Nos juros simples, o crescimento segue em linha reta, sem acelerar - Fonte: Imagem gerada por IA (DALL·E / ChatGPT)
Onde os juros simples aparecem
Os juros simples quase não aparecem no crédito do dia a dia. Pelo Banco Central, eles praticamente não existem em transações comerciais ou financeiras, e o mais frequente é o uso dos juros compostos.
Ainda assim, há situações em que a conta simples é a que vale:
- A taxa legal do Código Civil. Quando os juros não foram combinados, foram combinados sem taxa ou decorrem da lei, o art. 406 do Código Civil, na redação da Lei 14.905/2024, manda usar a taxa legal: a Selic menos a inflação, e zero se o resultado for negativo. A Resolução CMN 5.171/2024 (art. 6º) determina que o regime de juros simples se aplica à taxa legal, tanto para acumular as taxas mensais quanto para calcular a fração por dias.
- Empréstimo entre pessoas sem taxa combinada. No empréstimo de dinheiro para fins econômicos, o art. 591 do Código Civil presume juros e, se a taxa não foi pactuada, manda aplicar a taxa legal do art. 406.
- Acordos e contratos que dizem "juros simples". Se o contrato fixa a taxa e diz que os juros são simples, a conta segue a fórmula deste guia.
Juros de mora, os cobrados pelo atraso, merecem uma conta à parte: dependem do contrato, da lei e de quando o atraso começou.
Um caso típico, só para ilustrar: dois irmãos combinam um empréstimo de R$ 3.000,00 "com juros", mas não dizem qual taxa. Meses depois, discordam do valor a devolver. Sem taxa pactuada, o Código Civil manda usar a taxa legal, e o cálculo dela segue o regime de juros simples. A forma de evitar a discussão é escrever, no próprio acordo, a taxa, a unidade (ao mês ou ao ano), o prazo e se os juros são simples ou compostos.
Por que o crédito bancário usa juros compostos
Fora do sistema financeiro, o Decreto 22.626/1933, a Lei de Usura, proíbe contar juros dos juros, com exceção da acumulação de juros vencidos aos saldos em conta corrente de ano a ano. Já para os bancos e financeiras, a Medida Provisória 2.170-36/2001 (art. 5º) admite a capitalização de juros com periodicidade inferior a um ano. O STJ, na Súmula 539, entendeu que essa capitalização é permitida nos contratos com instituições financeiras firmados desde 31/3/2000, desde que expressamente pactuada.
Na prática, é por isso que empréstimos, financiamentos e cartões costumam trazer juros compostos, e o contrato precisa informar a taxa mensal e a anual.
Erros comuns na conta de juros simples
A maioria dos erros na conta de juros simples vem de unidades trocadas ou de uma taxa que não foi passada para decimal.
- Misturar unidades. Taxa ao ano com prazo em meses dá um resultado 12 vezes maior ou menor. Converta antes.
- Esquecer de dividir por 100. Usar 3 em vez de 0,03 multiplica os juros por 100.
- Confundir juros e montante. J é só o acréscimo; M é o valor final. Numa proposta, confira qual dos dois aparece.
- Usar juros simples numa dívida composta. A conta não vai bater com o boleto. Primeiro veja no contrato qual regime vale.
- Somar taxas de vários meses de um índice. Inflação e juros compostos se acumulam multiplicando, não somando.
- Arredondar no meio da conta. Arredonde só no resultado final, em centavos.
Para conferir uma conta com números reais, a Calculadora do Cidadão, do Banco Central, tem a opção de correção de valores, inclusive pela taxa legal, além de índices de preços, poupança, Selic e CDI.
Como usar a fórmula agora
Pegue o contrato, o acordo ou a proposta e anote quatro coisas: o valor inicial, a taxa, a unidade da taxa (ao mês ou ao ano) e o prazo. Coloque tudo na mesma unidade, aplique J = C × i × t e compare o resultado com o valor cobrado. Se a diferença for grande, confira no contrato se os juros são compostos e peça ao credor o cálculo detalhado antes de pagar ou assinar. Em dívidas com banco ou financeira, esse cálculo vem no demonstrativo de evolução da dívida, que separa o principal, os juros e as multas de cada período.
Perguntas frequentes
Qual é a fórmula dos juros simples?
A fórmula é J = C × i × t, em que J são os juros, C é o capital inicial, i é a taxa na forma decimal e t é o prazo. O montante, que é o valor final, é M = C + J, ou M = C × (1 + i × t).
Como calcular juros simples passo a passo?
Coloque a taxa e o prazo na mesma unidade, transforme a taxa em decimal dividindo por 100 e multiplique capital, taxa e prazo. Por exemplo, R$ 2.000,00 a 3% ao mês por 5 meses rendem 2.000 × 0,03 × 5 = R$ 300,00 de juros.
Qual a diferença entre juros simples e compostos?
Nos juros simples, a taxa incide só sobre o valor inicial, e os juros de cada mês são iguais. Nos compostos, os juros entram no saldo e passam a render juros também. Com R$ 1.000,00 a 2% ao mês por 24 meses, o montante é de R$ 1.480,00 nos simples e de R$ 1.608,44 nos compostos.
Como transformar taxa anual em mensal nos juros simples?
Divida a taxa anual por 12. Nos juros simples, a conversão é proporcional: 12% ao ano equivalem a 1% ao mês, e 1% ao mês equivale a 12% ao ano. Nos juros compostos essa regra não vale.
Onde os juros simples são usados?
Segundo o Banco Central, os juros simples praticamente não existem em transações comerciais ou financeiras. Um uso previsto em norma é a taxa legal do Código Civil, aplicada quando os juros não foram combinados: a Resolução CMN 5.171/2024 manda calculá-la em regime de juros simples.